企業が資金繰りの改善を目的として利用するファクタリングには、「二者間ファクタリング」と「三者間ファクタリング」の2種類があります。特に、三者間ファクタリングは手数料が高くなる傾向がありますが、なぜなのでしょうか？本記事では、その理由について詳しく解説します。

三者間ファクタリングとは？

三者間ファクタリングは、売掛金を持つ企業（売主）、ファクタリング会社（買主）、そして売掛先（取引先企業）の3者が関与する仕組みです。売掛金をファクタリング会社に売却し、取引先が直接ファクタリング会社に支払う形になります。この方式は透明性が高い一方で、手数料が高くなる要因も多く存在します。

三者間ファクタリングの手数料が高い理由

1. 高い信用リスク

三者間ファクタリングは、売掛先（取引先企業）が直接ファクタリング会社に支払いを行うため、売掛先の信用力が大きく影響します。売掛先が支払いを滞納したり、倒産した場合、ファクタリング会社は大きな損失を被る可能性があるため、そのリスクをカバーするために手数料が高めに設定されます。

2. 与信調査の負担

ファクタリング会社は、売掛先の信用力を正確に把握するために詳細な与信調査を行います。企業の財務状況や支払い履歴の確認には時間とコストがかかり、これが手数料に反映されるのです。

3. 事務手続きの煩雑さ

三者間ファクタリングでは、売掛先の同意が必要になるため、契約の手続きが煩雑になります。売掛先が契約に慎重な姿勢を取るケースも多く、契約締結までに時間を要することが少なくありません。このような手続きの負担が手数料を押し上げる要因となります。

4. 資金回収までの期間の長さ

売掛金の支払いサイト（期間）が長いほど、ファクタリング会社は資金を回収できない期間が長くなります。その間の資金繰りリスクや金利負担を考慮すると、手数料を高めに設定せざるを得ないのです。

5. 債権譲渡通知の影響

三者間ファクタリングでは、売掛先に対して債権譲渡の通知が行われます。これにより、売掛先の取引姿勢が変化し、新たな取引の交渉が必要になる場合があります。ファクタリング会社にとっては、この影響を考慮したリスク管理が求められ、手数料が高く設定される要因となります。

三者間ファクタリングの手数料を抑える方法

三者間ファクタリングの手数料を少しでも抑えるためには、以下の対策が有効です。

売掛先の信用力を向上させる：ファクタリング会社がリスクを低く見積もれるように、売掛先との取引実績を積み重ね、信用力を向上させましょう。

ファクタリング会社を比較する：各社の手数料体系やサービス内容を比較し、最適な条件のファクタリング会社を選択することが重要です。

交渉により手数料を調整する：契約内容や支払い条件について、ファクタリング会社と交渉することで手数料を引き下げられる可能性があります。

支払いサイトを短縮する：売掛先との交渉により、売掛金の支払いサイトを短縮できれば、ファクタリング会社のリスクが軽減され、手数料を抑えられる可能性があります。

まとめ

三者間ファクタリングの手数料が高いのは、信用リスクの高さや与信調査のコスト、事務手続きの煩雑さ、資金回収までの期間の長さなどが主な要因です。しかし、売掛先の信用力向上やファクタリング会社の選定、交渉を行うことで、手数料を抑えることは可能です。自社にとって最適な資金調達方法を選び、賢く活用しましょう。