ファクタリングとは、売掛金（未回収の請求書）をファクタリング会社に売却し、早期に資金化する仕組みです。一般的に製造業や建設業のイメージが強いですが、飲食店でも一定の条件を満たせば利用可能です。

近年、飲食業界では資金繰りの課題が顕著になっています。新型コロナウイルスの影響や物価高騰によるコスト増加により、キャッシュフローの管理が重要視されています。こうした状況の中で、銀行融資とは異なる資金調達方法としてファクタリングが注目されています。

飲食店がファクタリングできる売掛金とは？

飲食店がファクタリングを活用する場合、対象となる売掛金は以下のようなものがあります。

1. 企業向けの請求書（BtoB取引）

企業向けの食事提供サービスで発生する売掛金は、ファクタリングの対象になりやすいです。
– 例：社員食堂の運営
– 例：企業向けの仕出し弁当サービス
– 例：イベントやパーティー向けのケータリングサービス
– 例：オフィス向けの定期ランチ配送サービス

2. フードデリバリーの売上金

Uber Eatsや出前館などのデリバリーサービスを利用している飲食店では、売上がプラットフォーム会社を通して後払いになるケースが多いです。こうした売上入金待ちの資金をファクタリングで早期に回収することも可能です。

一部のファクタリング会社では、定期的なデリバリー売上を活用してファクタリング契約を結ぶことも可能であり、安定した資金調達手段として利用できます。

3. 自治体・官公庁向けの売掛金

病院や学校の給食、自治体のイベントでの食事提供など、官公庁や公的機関との取引で発生する売掛金は、信用力が高いためファクタリング業者からも評価されやすいです。

公的機関との取引は支払いサイト（入金サイクル）が長くなることが多く、資金繰りの負担になりがちです。こうした場合にファクタリングを活用することで、安定したキャッシュフローを確保することができます。

飲食店がファクタリングできないもの

一方で、以下のような売上はファクタリングの対象外となることが多いです。

・個人客の飲食代（BtoC取引）
来店客がその場で支払うため、売掛金が発生しない
・クレジットカードや電子マネーの売上**
決済代行業者を通じて支払いが行われるため、ファクタリング対象外のことが多い
・現金売上**
すぐに回収できるため、ファクタリングの対象にならない

飲食店向けファクタリングのメリット

1. 資金繰りを改善できる
売掛金を早期に現金化することで、仕入れや人件費の支払いに活用可能。
2. 銀行融資に頼らず資金調達が可能
銀行融資と異なり、審査が比較的スピーディーで、担保や保証人不要。
3. **取引先に知られず利用できる
2社間ファクタリングを選べば、取引先に通知されずに資金調達が可能。
4. 短期間で資金調達が可能
最短即日で資金化できるケースもあり、急な資金繰りのピンチにも対応可能。
5. 信用情報に影響を与えにくい
ファクタリングは売掛金の売却であり、借入ではないため、銀行の信用審査に影響を与えにくい。

ファクタリングを利用する際の注意点

・手数料が発生する
ファクタリング会社によって手数料は異なるが、一般的に売掛金の5～20％程度。
・取引先の信用力が重要
売掛先（取引先）の信用力が低いと、ファクタリングの審査が通りにくい。
・契約内容をよく確認する
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いを理解し、自社に適した方法を選択することが大切。

まとめ

飲食店でも、企業向けの請求書やデリバリーの売掛金があればファクタリングを活用できます。特に、資金繰りをスムーズにしたい場合や、銀行融資が難しい場合には、有効な手段となるでしょう。

ファクタリングを利用する際には、手数料や契約条件をよく確認し、信頼できる業者を選ぶことが重要です。利用可能な売掛金があるかどうかを確認し、資金調達の一つの選択肢として検討してみましょう。