事業を継続・拡大していく上で、銀行や公的金融機関からの融資は欠かせない資金調達手段です。しかし、「審査に通らない」「希望額を借りられない」と悩む事業者は少なくありません。
そこで本記事では、事業融資の審査通過率を高めるための改善策を、基礎から実務ポイントまでわかりやすく解説します。特に中小企業や個人事業主が見落としがちな点も含めてまとめています。

事業融資における審査の基本

まず、改善策を理解するためには、金融機関がどのような視点で審査を行っているかを理解することが重要です。

金融機関がチェックする3つの視点

金融機関は主に以下の3点を総合的に判断します。

返済能力があるか（収益性・キャッシュフロー）
実際に返済していけるだけの利益や資金繰りがあるかを確認します。

事業は継続できるか（安定性）
売上の継続性、顧客基盤、競合状況など、事業が長期的に継続できるかを評価します。

経営者は信頼できるか（人柄・管理能力）
経営者の姿勢、経営判断の妥当性、資金管理の丁寧さなどが重視されます。

これらを踏まえて、どこを改善すべきかを検討していきます。

改善策1：財務状況の見える化と健全化

融資審査において、数字の整合性は最も重視されます。ただ売上があるだけでは不十分で、「資金管理が適切に行われているか」が判断材料となります。

正確で透明性の高い決算書を作る

・経費の科目がバラバラ
・売上計上のタイミングが不揃い
・現金出納帳の記録漏れ

このような状態だと、金融機関は「この企業はお金の管理が甘い」と判断します。

改善ポイント

・税理士との連携強化

・科目ごとの仕訳ルールを統一

・期中から経理処理を整える（決算直前の辻褄合わせはNG）

透明性の高い決算書は、信頼度を一気に高めます。

資金繰り表を作成する

資金繰り表は「今後いつ資金が不足するか」を示す重要な資料です。

資金繰り表を作るメリット
・計画性がある企業だと評価される
・資金ショートを防げる
・借入の理由がより明確に説明できる

金融機関によっては、資金繰り表があるだけで評価が上がるケースもあります。

改善策2：事業計画書の質を高める

事業計画書は単なる書類ではなく、金融機関が「この事業は成長するのか」を判断する基準になります。

数字に裏付けのある計画を書く

事業計画書でよくあるNG例は、次のようなものです。

・根拠のない売上増加予測

・「新規顧客を獲得する」のように抽象的

・赤字が続いているのに改善策が弱い

改善策

・過去データをもとに現実的な売上予測を立てる

・顧客ターゲット・市場規模を具体的に示す

・原価率、固定費の改善ポイントを示す

・数字とストーリーを一致させる

説得力のある計画書は、融資の通過率を大幅に上げます。

資金使途を明確にする

金融機関がもっとも気にするのが「お金の使い途」です。

良い例

・新規設備の購入

・新店舗のオープン

・新事業への投資

・人材採用の強化

悪い例

・漠然と「運転資金」

・言いにくいからと曖昧にする

・実態と異なる資金使途

資金使途を明確にし、具体的な数字で説明することがポイントです。

改善策3：信用力を高める取り組み

融資審査では「企業の信用力」も重要な判断材料です。

滞納の解消と支払いルールの徹底

・税金や社会保険料の滞納
・取引先への支払い遅れ

これらがあると、金融機関の評価は大きく下がります。

改善策
分納制度などを活用して滞納を解消

入金・出金の管理ルールを改善

支払いサイトの見直しで資金繰りを改善

たとえ赤字でも、「誠実に支払っている企業」は評価されることがあります。

自己資金比率を高める

「借金に頼らず事業を維持する力があるか」は信頼につながります。

取り組むべきこと

経費削減でキャッシュを蓄える

不要な資産の売却

個人資金の一部を事業に投入して自己資本金を増やす

長期的には財務の安定化に大きく寄与します。

改善策4：取引実績のある金融機関との関係強化

金融機関は「既存の取引関係」を重視します。

定期的に業績報告を行う

金融機関は、変化に敏感です。業績が悪化したときに黙っていると、逆に信用を失います。

改善策

・毎期の決算書を提出

・半期ごとに業績報告

・設備投資や新事業の予定を事前相談

これにより、「情報をしっかり開示する誠実な企業」と評価されます。

改善策5：専門家のサポートを活用する

融資対策は専門知識が必要な部分が多く、経営者が一人で対応するのは難しいことがあります。

税理士や認定支援機関を活用する

専門家を活用すると、以下のメリットがあります。

・事業計画書の質が大幅に上がる

・決算書の信頼度が高まる

・金融機関との交渉がスムーズになる

・補助金・助成金との併用も検討できる

特に認定支援機関のサポートは金融機関からの信頼度が高いため、審査通過に有利です。

まとめ：改善策の積み重ねが融資成功につながる

事業融資の成功には、特別な裏技はありません。
財務管理の改善、計画の明確化、信用力の向上、専門家活用、金融機関との関係構築
といった基本的な取り組みを着実に積み重ねることで、結果的に審査通過の確率は大幅に上がります。

事業を安定させるためにも、日頃からこれらの改善を意識し、金融機関に「安心して融資できる企業」と思ってもらえる体制を整えていきましょう。