ファクタリングとは、企業が売掛金を早期に現金化するために利用する金融手法であり、特に資金繰りに困っている企業にとって有益な手段です。しかし、ファクタリングの審査を受けるにあたり、自己破産歴がある場合、審査にどのような影響を与えるのでしょうか。本記事では、ファクタリングの審査基準と自己破産が及ぼす影響について詳しく解説します。

1. ファクタリングとは？

ファクタリングは、企業が保有する売掛金（未回収の債権）を第三者（ファクタリング会社）に売却することによって、すぐに現金を手に入れる仕組みです。通常、ファクタリング会社は売掛金の一定の割合（90%〜95%程度）を前払いし、売掛金が回収された際に残りの金額を企業に支払います。

ファクタリングは、資金繰りが難しい企業にとっては、銀行融資のように時間がかかる手続きなしで迅速に現金を調達できる手段として利用されています。

2. ファクタリングの審査基準

ファクタリング会社の審査は、基本的に以下のポイントが重視されます。
• 売掛金の信頼性：売掛先の信用度が高いかどうか。
• 売掛金の額と回収期間：売掛金の金額や回収期間が適切か。
• 企業の信用状況：企業が過去にどのような信用履歴を持っているか。

ファクタリングの審査は、主に売掛金の回収可能性に焦点を当てています。そのため、自己破産歴がある場合、企業自体の信用力が低下していることが多く、審査に影響を与える可能性があります。

3. 自己破産がファクタリング審査に与える影響

自己破産歴がある企業の場合、審査時に以下のような影響を受けることがあります。
• 過去の信用問題：自己破産は信用情報に記録されるため、ファクタリング会社は過去の財務状況を確認します。自己破産を経験した企業は、過去に返済能力に問題があったと見なされることがあります。
• 債務整理と法的手続き：自己破産後、企業の信用状況は一定期間低下します。この期間中は、新たな融資やファクタリング契約の審査が厳しくなることがあります。ファクタリング会社は企業が再び支払い能力を持つかどうかを慎重に判断します。
• 売掛先の信用度が優先：自己破産歴があっても、ファクタリング審査の際には売掛金の信頼性が最も重視されます。もし売掛先が大手企業や信用力のある企業であれば、自己破産歴がある企業でもファクタリングが成立することがあります。つまり、売掛先の信用度によって、自己破産歴が影響を与える度合いは異なります。

4. 自己破産後のファクタリング利用の可能性

自己破産後もファクタリングを利用できる可能性はありますが、いくつかの条件をクリアする必要があります。例えば、
• 自己破産後の再建計画：自己破産から回復し、再建に向けた計画がある場合、ファクタリング会社はその計画の実行可能性を確認し、審査を行います。企業が健全な経営状態に戻る見込みがあると判断されれば、ファクタリング契約を結ぶことが可能です。
• 売掛先の信用力：前述のように、売掛先の信用度が高い場合、ファクタリング会社は自己破産歴をある程度軽視することがあります。特に、大企業や政府関連の取引先からの売掛金であれば、リスクを低く評価してファクタリングが承認されることもあります。

5. まとめ

ファクタリング審査において、自己破産歴がある企業は、信用状況に影響を受ける可能性がありますが、売掛金の回収可能性や売掛先の信用度によっては、審査に通ることもあります。自己破産歴がある企業がファクタリングを利用する際は、過去の再建状況や取引先の信頼性をしっかりと示すことが重要です。

もし自己破産後にファクタリングを利用したい場合、複数のファクタリング会社と相談し、審査基準を理解することが大切です。