新しい選択肢の一つとして「ファクタリング」が注目されています。
資金調達の一種である「ファクタリング」は、中小企業を中心に日本でもだんだんと利用されるようになりました。

急な資金調達ニーズに対応できる方法であり、貸し倒れリスクを回避しつつキャッシュフローを改善させるといった効果も期待できるため、ファクタリングを事業改善に活用する企業も少なくありません。

この記事では、これからファクタリングを活用しようという事業者に向けて、その仕組みについて解説していきます。

ファクタリングによる資金調達を成功させるためも、ぜひ参考にしてください。

資金調達の一種であるファクタリングとは

ファクタリングとは、企業などが保有している売掛金をファクタリング会社が買い取り現金化することで、売掛金の入金期日よりも前に資金調達できるサービスです。

銀行から融資を受けて資金を調達するときと比べると、審査が柔軟で現金化までのスピードがはやいことが特徴です。

特に中小企業などは、今日・明日中に現金を準備しなければ支払いができないという窮地に立たされることもめずらしくありませんが、今すぐ手元のお金を増やしたいときでも活用できる方法といえます。

しかし、中小企業は大企業とは違い、信用力が低めで銀行融資を頼りにくいことが挙げられます。 一体ファクタリングと銀行融資の違いにはどんなものがあるのでしょうか？

ファクタリングのメリット

中小企業の資金調達の方法として使いやすいことがファクタリングの特徴ですが、主に次の6つのメリットがあるといえます。

1.スピーディに資金を調達できる
2.売掛金の未払いリスクを回避できる
3.利用者の業績に関係なく利用できる
4.担保・保証人は不要
5.信用情報に悪影響を及ぼさない
6.決算書のオフバランス化が可能

ファクタリングのデメリット

資金調達の方法として使うことにはたくさんのメリットがありますが、次の3つのデメリットには注意しておきましょう。

1.売買手数料がかかる
2.調達できるのは売掛債権額面まで
3.債権譲渡登記を求められる場合がある

ファクタリングの種類

ファクタリングには次の2つの種類があります。

・2社間ファクタリング
・3社間ファクタリング
それぞれの特徴を理解しておくことで、よりニーズに応じた資金調達が可能となるでしょう。

それぞれのファクタリングについて説明していきます。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングでは、利用者とファクタリング会社の2社が契約を結び取引を行います。

売掛先(取引先)に知られずファクタリングを利用できるため、売掛債権が譲渡されることを説明する必要や、了承を得る必要もありません。

2社のみでスムーズに手続きを進めていけるファクタリングのため、売掛金現金化までのスピードも早く、ファクタリング会社によっては即日対応してもらえることが特徴です。

ただし利用者は、売掛金の回収をファクタリング会社に代行して行うことが必要となるため、使い込みや流用などのリスクの高さ分、売買手数料は割高に設定されます。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社、売掛先で契約し取引を行います。

売掛先(取引先)にファクタリングを利用することについて通知を行い、売掛債権を譲渡することに承諾してもらうことが必要です。

通知や承諾を得る手続を経ることから、2社間ファクタリングのように即日現金化は期待できません。

ただし売掛金はファクタリング会社が直接回収することになるため、利用者による使い込みや流用などのリスクがない分、売買手数料は低く設定されます。

ファクタリングに理解を示してくれる売掛先(取引先)でない場合、経営難に陥っている企業ではなないかと懸念するようになり、その後の取引に影響を及ぼす可能性があることも留意した上で選ぶようにしましょう。

ファクタリングを利用した方が良いケース

ファクタリングの仕組みやメリット・デメリットを踏まえた上で、資金調達に利用したほうがよいケースは次の3つのです。

1.急いで資金を調達する必要がある
2.銀行から融資を受けることができない
3.黒字倒産リスクを回避したい

まとめ

資金調達方法の一種であるファクタリングは、経済産業省も推奨しており最近は中小企業をはじめとする経営者に広まっている傾向があります。

経営者であれば知っておきたい資金調達手段の一つです。

その仕組みやメリット・デメリットを理解しておくことで、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングのどちらで資金調達するべきか選びやすくなるでしょう。

銀行融資と違った使いやすさもたくさんあるため、急に資金を調達しなければならないときには、ファクタリング会社に相談してみてください。