ファクタリングにおける審査の基本的な考え方

ファクタリングを利用する際、多くの事業者が気にするのが「審査基準」です。銀行融資と同様に審査が行われますが、その考え方や重視されるポイントは大きく異なります。ファクタリングは借入ではなく、売掛債権を売却する取引であるため、審査の中心は利用者自身ではなく、売掛債権の内容に置かれます。

この点を正しく理解していないと、「赤字だから無理」「創業間もないから通らない」と誤解してしまうことがあります。実際には、融資では難しい状況でも、ファクタリングであれば利用できるケースは少なくありません。

ファクタリング審査で最も重視されるポイント

ファクタリングの審査基準は複数ありますが、その中でも特に重視される要素があります。

売掛先の信用力

ファクタリング審査において最重要とされるのが、売掛先の信用力です。売掛金が確実に回収できるかどうかが、ファクタリング会社にとって最大の関心事となります。上場企業や大手企業、官公庁などが売掛先である場合、信用力が高いと判断され、審査は比較的スムーズに進みやすくなります。

一方で、売掛先が個人事業主や設立間もない企業の場合は、回収リスクが高いと見なされ、審査が慎重になる傾向があります。

売掛債権の内容と取引実態

売掛債権が実在する取引に基づいているかどうかも、重要な審査基準です。契約書や発注書、請求書、納品書などを通じて、取引の実態が確認されます。架空請求や水増し請求のリスクがないか、継続的な取引であるかどうかもチェックされます。

また、過去に同様の取引が継続して行われている場合は、安定性が評価されやすくなります。

支払期日までの期間

売掛金の支払期日がどれくらい先かという点も審査に影響します。支払期日までの期間が短いほど、ファクタリング会社の資金回収リスクは低くなり、審査上有利になります。逆に、支払期日が数か月先の場合は、その分リスクが高まるため、審査基準が厳しくなったり、手数料が高くなったりすることがあります。

利用企業側で見られる審査ポイント

ファクタリングでは売掛先が重視されるとはいえ、利用企業側がまったく見られないわけではありません。

事業の継続性

利用企業が実際に事業を継続して行っているかどうかは、最低限確認されます。極端に短期間で事業を開始・停止している場合や、実態が不明確な場合は、審査に影響することがあります。

過去のファクタリング利用履歴

過去にファクタリングを利用し、トラブルなく取引を完了している場合は、信用が蓄積されます。反対に、入金遅延や契約違反などの履歴があると、審査に不利に働く可能性があります。

反社会的勢力との関係有無

これは融資と同様に厳格に確認される項目です。事業内容や取引関係が不透明であったり、不適切な業種と関連していたりする場合、審査を通過できない可能性があります。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの審査基準の違い

ファクタリングの方式によっても、審査基準には違いが生じます。

2社間ファクタリングの審査の特徴

2社間ファクタリングでは、売掛先への通知が行われないため、ファクタリング会社は利用企業を介して売掛金を回収することになります。そのため、回収リスクが高く、審査はやや厳しくなりがちです。売掛先の信用力に加えて、利用企業の管理体制や信頼性もより重視されます。

3社間ファクタリングの審査の特徴

3社間ファクタリングでは、売掛先の承諾を得たうえで契約が行われ、売掛金は直接ファクタリング会社に支払われます。この仕組みにより回収リスクが低くなるため、審査は比較的通りやすく、手数料も抑えられる傾向があります。

銀行融資との審査基準の違い

ファクタリングと銀行融資は、審査基準の考え方が根本的に異なります。

財務状況より債権重視

銀行融資では、決算書の内容や自己資本比率、借入状況などが厳しくチェックされます。一方、ファクタリングでは売掛債権の信用力が中心となるため、赤字決算や債務超過であっても利用できる可能性があります。

保証人や担保が不要

ファクタリングでは、原則として保証人や担保は不要です。この点も、融資と比べて審査ハードルが低いと感じられる理由の一つです。

審査に通りやすくするための実務上のポイント

ファクタリングの審査基準を理解したうえで、実務面で意識すべき点もあります。

書類を正確かつ迅速に提出する

請求書や契約書の不備は、審査の遅延や否決につながる可能性があります。書類は正確に揃え、取引内容が明確に伝わるようにすることが重要です。

継続取引の売掛債権を選ぶ

単発取引よりも、継続的な取引に基づく売掛債権のほうが、信用力は高く評価されやすくなります。

信頼できるファクタリング会社を選ぶ

審査基準や対応姿勢は、ファクタリング会社ごとに異なります。自社の状況に合った審査方針を持つ会社を選ぶことも、通過率を高めるポイントです。

まとめ：審査基準を理解すればファクタリングは利用しやすくなる

ファクタリングの審査基準は、銀行融資とは大きく異なり、売掛先と売掛債権の信用力が中心となります。そのため、財務状況に不安がある企業や、設立間もない事業者でも利用できる可能性があります。

重要なのは、自社の状況を正しく把握し、審査で何が見られているのかを理解したうえで準備を進めることです。適切な売掛債権を選び、信頼できるファクタリング会社と取引することで、ファクタリングは有効な資金調達手段として大きな力を発揮するでしょう。