ファクタリングを利用する際、多くの経営者や個人事業主が気になるのが「実際にいくら受け取れるのか」という点です。

売掛金の全額がそのまま入金されるわけではなく、ファクタリング会社へ支払う手数料などが差し引かれるため、事前に計算方法を理解しておくことが重要です。

特に複数のファクタリング会社を比較する場合は、手数料率だけでなく最終的な受取額を確認する必要があります。

この記事では、ファクタリングの計算方法やシミュレーション例、手数料を左右する要因について詳しく解説します。

ファクタリングの基本的な計算方法

ファクタリングで受け取れる金額は、基本的に以下の計算式で求められます。

受取額＝売掛金額－手数料－その他費用

最も重要なのは手数料です。

売掛金額に対して一定の手数料率が設定され、その金額が差し引かれます。

手数料の計算式

一般的な手数料の計算式は次のとおりです。

手数料＝売掛金額×手数料率

例えば、100万円の売掛債権を手数料10％で売却する場合、

100万円×10％＝10万円

となります。

受取額は、

100万円－10万円＝90万円

になります。

シミュレーション① 売掛金100万円の場合

売掛金100万円をファクタリングしたケースを考えてみましょう。

手数料が5％の場合は、

100万円×5％＝5万円

受取額は95万円です。

手数料が10％の場合は、

100万円×10％＝10万円

受取額は90万円です。

手数料が20％の場合は、

100万円×20％＝20万円

受取額は80万円となります。

同じ売掛金でも手数料によって受取額が大きく変わることがわかります。

シミュレーション② 売掛金300万円の場合

次に300万円の売掛債権を売却するケースを見てみます。

手数料5％なら、

300万円×5％＝15万円

受取額は285万円です。

手数料10％なら、

300万円×10％＝30万円

受取額は270万円です。

手数料15％なら、

300万円×15％＝45万円

受取額は255万円になります。

売掛金額が大きくなるほど手数料の差も大きくなります。

二者間ファクタリングと三者間ファクタリングの違い

手数料率は契約方式によっても変わります。

二者間ファクタリングは利用企業とファクタリング会社だけで契約を行うため、一般的に手数料は高めです。

一方、三者間ファクタリングは売掛先も契約に関与するため回収リスクが低くなり、手数料が低くなる傾向があります。

同じ売掛債権でも契約方式によって受取額が変わる可能性があります。

手数料以外に発生する費用

ファクタリングでは手数料以外の費用が発生する場合もあります。

例えば、

債権譲渡登記費用

印紙代

事務手数料

振込手数料

などです。

会社によって費用体系は異なるため、見積もり時に総額を確認することが重要です。

手数料率を左右する要因

ファクタリングの手数料率は一律ではありません。

さまざまな要因によって変動します。

売掛先が大企業や官公庁の場合は信用力が高いため、手数料が低くなる傾向があります。

逆に設立間もない企業や信用情報が少ない取引先の場合は高くなることがあります。

また、売掛金の金額や支払期日までの期間も手数料に影響します。

簡単なシミュレーション方法

ファクタリング利用前には概算シミュレーションを行うことをおすすめします。

例えば売掛金が200万円で、想定手数料が8％の場合は、

200万円×8％＝16万円

受取額は184万円です。

このように事前に計算しておくことで、必要資金を確保できるか判断しやすくなります。

複数社比較が重要な理由

同じ売掛債権でも会社によって手数料が異なることがあります。

例えば100万円の債権で、

A社が手数料5％

B社が手数料12％

だった場合、

受取額には7万円の差が生まれます。

そのため、複数社から見積もりを取得して比較することが重要です。

ファクタリングを利用する際の注意点

受取額だけを見るのではなく、契約内容全体を確認する必要があります。

極端に低い手数料を提示していても、別途費用が発生する場合があります。

また、契約条件や支払方法も確認しておくことが重要です。

資金調達を急ぐ場合でも、内容を十分理解したうえで契約を進めるようにしましょう。

まとめ

ファクタリングの計算方法は非常にシンプルで、「売掛金額－手数料－その他費用」によって受取額が決まります。

例えば100万円の売掛債権を手数料10％で売却した場合、受取額は90万円となります。売掛金額が大きくなるほど手数料の差も大きくなるため、事前のシミュレーションが重要です。

また、二者間ファクタリングと三者間ファクタリングでは手数料率が異なり、売掛先の信用力や契約条件によっても変動します。

ファクタリングを利用する際は複数社の見積もりを比較し、総費用と受取額を確認したうえで、自社に最適なサービスを選ぶことが大切です。